DGA – Zelfstandig ondernemer

Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) of zelfstandig ondernemer neemt u een bijzondere positie in. Daardoor gelden veel sociale verzekering en wetten niet automatisch voor u. Dit betekent dat u bepaalde financiële zaken op een andere manier zult moeten te regelen.

Ouderdomspensioen – Een van de zaken die u anders zou moeten regelen is het ouderdomspensioen. Een pensioen wordt door de werkgever aan de werknemer toegezegd. Wanneer u zelfstandig ondernemer bent, is er geen sprake van een werkgever – werknemer relatie en, zult u op een andere wijze een inkomen voor uw oude dag op moeten bouwen. Een goed alternatief voor de zelfstandige ondernemer is de lijfrente.

Als u DGA bent ligt dit enigszins anders. U bent in dienst van uw onderneming en kunt daardoor wel een pensioen toegezegd krijgen. Dit pensioen kunt u als werkgever dan opbouwen door middel van een pensioenverzekering of in eigen beheer. In deze gevallen zijn de premies die u betaalt fiscaal aftrekbaar. Maar u kunt er ook voor kiezen om een inkomen voor de oude dag op te bouwen door te sparen bij een bank. Dit is slechts onder voorwaarden fiscaal gunstig. Wanneer u na uw 65ste overlijdt, gaat het ouderdomspensioen over op de achterblijvende partner. Op deze manier is deze verzekerd van een inkomen na uw overlijden.

Nabestaandenpensioen – Wanneer u voor u 65ste komt te overlijden, moet de periode tot uw eigenlijke pensioen worden overbrugd door een nabestaandenpensioen. Hiervoor moet u, zowel wanneer u zelfstandig ondernemer bent als wanneer u DGA bent, zelf een risicoverzekering af te sluiten. Dit kan een dalende risicoverzekering zijn, aangezien het financiële risico voor de verzekeraar ieder jaar afneemt.

Arbeidsongeschiktheid – Daarnaast zult u, als zelfstandig ondernemer zelf een arbeidsongeschiktheidsverzekering moeten afsluiten om eventueel inkomensverlies op te vangen. Als zelfstandig ondernemer heeft u geen werkgever die in geval van arbeidsongeschiktheid uw loon 2 jaar doorbetaald. Daarom is het van belang een arbeidsongeschiktheids-verzekering af te sluiten voor het geval u onverhoopt langdurig ziek wordt of arbeidsongeschikt raakt en hierdoor inkomensverlies lijdt. Voor de DGA ligt dit iets gecompliceerder. Doordat er bij een DGA wel sprake is van een werkgever – werknemer relatie tussen de DGA en zijn onderneming is de onderneming in beginsel verplicht de DGA 2 jaar door te betalen in het geval van arbeidsongeschiktheid. Echter zal dit vaak niet mogelijk zijn doordat het inkomen van de onderneming zwaar te lijden heeft onder de afwezigheid van de DGA. Daarom is het ook voor de DGA van belang om zelf een arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten.

Hemelaar & Neele Financieel Consultants heeft de expertise in huis om de DGA / zelfstandig ondernemer te adviseren en te assisteren betreffende bovenstaande en andere financiële voorzieningen. Wilt u graag met één van onze adviseurs uw persoonlijke situatie en de daarbij passende mogelijkheden bespreken? Neem dan gerust contact met ons op.